Trên thực tế, nhiều người có hiểu lầm về nhận thức như sau:
Hành vi trao đổi hoặc giới thiệu tiền tệ có thể là bất hợp pháp, nhưng chắc chắn không cấu thành tội hình sự;
Hành vi trao đổi tiền tệ riêng tư của một người rất kín đáo và sẽ không dễ dàng bị các cơ quan tư pháp phát hiện;
Giúp người khác đổi tiền không tạo ra bất kỳ lợi nhuận nào, vì vậy chắc chắn không cấu thành hành vi vi phạm hành chính hoặc tội hình sự;
Chỉ bán đô la Mỹ và các loại tiền tệ nước ngoài khác cho người khác để kiếm chênh lệch tỷ giá hối đoái không phải là bất hợp pháp;
left;">Tôi không quan tâm gia đình và bạn bè tôi có kiếm được tiền bằng cách đổi tiền hay không, tôi chỉ cung cấp cho họ số thẻ ngân hàng của tôi miễn phí, tôi không làm bất cứ điều gì bất hợp pháp;
Khách hàng nhờ tôi giới thiệu một kênh trao đổi ngoại tệ, tôi tình cờ quen một người nên giới thiệu, tôi không lấy tiền từ đó nên không có rủi ro gì;
Vậy, có bất kỳ rủi ro pháp lý nào trong hành vi trên không?
Nếu là bất hợp pháp thì nên định nghĩa như thế nào? Đây có phải là hành vi vi phạm hành chính hay tội hình sự?
Ranh giới giữa hành vi đổi tiền cấu thành hành vi vi phạm hành chính và hành vi phạm tội là gì?
Ngày 8 tháng 5 năm 2025, Viện Kiểm sát nhân dân tối cao và Cục Quản lý ngoại hối nhà nước đã cùng công bố các vụ án điển hình về mối liên hệ ngược giữa thực thi pháp luật và truy tố hình sự trong lĩnh vực ngoại hối, giải đáp những câu hỏi trên.
Bài viết này giải thích các trường hợp hướng dẫn được công bố lần này.
Việc cung cấp thẻ ngân hàng của mình để giúp người khác thu tiền có phải là hành vi phạm tội không?
Trong số các vụ án điển hình được công bố lần này, có hai vụ án mà thủ phạm cung cấp tài khoản ngân hàng cho các bên đầu mối tham gia vào hoạt động ngoại hối bất hợp pháp và nhận tiền. Vậy hành vi này có phải là hành vi vi phạm hành chính hay tội hình sự? Nó nên được mô tả như thế nào?
“Tôi chỉ làm theo sự sắp xếp của bạn tôi và giúp anh ấy thu tiền. Tôi không quan tâm bạn tôi kết nối với nhà cung cấp thượng nguồn như thế nào và tôi không can thiệp.” Tôi có gặp nguy hiểm không?
Vụ án 1: Vụ án nghi vấn Lý Mưu Nghĩa liên quan đến hành vi kinh doanh trái phép
Lý Mưu Gia đã lợi dụng sự thuận lợi trong dịch vụ hậu cần, vận tải xuyên biên giới giữa Trung Quốc và Việt Nam để đổi ngoại tệ trái phép với một người Việt Nam tên là Hoàng.
Trong quá trình hợp tác giữa hai bên, Li A đã sắp xếp để Li B thu tiền nhân dân tệ từ khách hàng Trung Quốc tại Trung Quốc và sau đó chuyển tiền cho Li A. Sau đó, Li A chuyển tiền vào một thẻ ngân hàng tại Trung Quốc do Huang chỉ định để đổi lấy tiền Việt Nam.
Viện kiểm sát xác định Lý Mưu Nghĩa đã hỗ trợ Lý Mưu Gia thực hiện trái phép dịch vụ thanh toán quỹ và giao dịch ngoại hối trái phép. Do có những tình tiết giảm nhẹ hình phạt nên cuối cùng viện kiểm sát đã ra quyết định không truy tố bị cáo (cấu thành tội phạm) vì những tình tiết không nghiêm trọng.
Tòa án đã xác định Li Moujia là đồng phạm và tuyên án anh ta một năm ba tháng tù.
Phân tích của luật sư Shao:
Trong trường hợp này, thực ra Li Mou B đã rất may mắn. Anh ta có thể nghĩ rằng mình chỉ đang giúp thu tiền theo chỉ dẫn của Li và số tiền này không phải là tiền đen mà là khoản thanh toán hợp pháp cho hàng hóa, nên sẽ không có rủi ro. Nhưng thực tế, việc ông làm là hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh ngoại hối.
“Vợ tôi đã sử dụng tài khoản của tôi để giúp ai đó thu tiền. Tôi không nghĩ mình đã cho người lạ mượn tài khoản và tôi cũng không kiếm được lợi nhuận nào. Tôi có phạm tội không?”
Vụ án 3: Chen Mouhong và Wu Mourong bị tình nghi kinh doanh bất hợp pháp và liên quan ngược lại đến các hình phạt hình sự
Chen đã yêu cầu chồng mình là Wu đăng ký làm chủ doanh nghiệp cá nhân và mở nhiều tài khoản thanh toán ngoại hối cá nhân tại ngân hàng. Sau đó, dưới hình thức giao dịch giả mạo, bà đã cung cấp các tài khoản trên cho đường dây rửa tiền ngầm để nhận ngoại tệ. Sau khi ngân hàng thanh toán xong ngoại hối, bà ta chuyển nhân dân tệ vào các tài khoản trong nước khác do băng nhóm rửa tiền ngầm chỉ định và thu phí xử lý và chiết khấu từ khoản thanh toán ngoại hối của ngân hàng.
Tòa án phán quyết rằng Trần và Ngô là đồng phạm và tuyên án Trần bốn năm tám tháng tù, Ngô một năm mười tháng tù, hoãn thi hành án trong hai năm.
Ngoài ra, Trần còn nhờ người thân là Trần Hồng và Ngô Dung mở một doanh nghiệp thương mại điện tử và một tài khoản thanh toán ngân hàng có chức năng thanh toán ngoại hối để mình sử dụng. Tuy nhiên, viện kiểm sát xác định hai người này đã thực hiện hành vi phạm tội nhưng quyết định không truy tố vì xét thấy hai người này không có hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn và là người thân thích.
Phân tích của luật sư Shao:
Theo Điều 44, Mục 2 của “Quy định về quản lý tài khoản ngoại hối trong nước”, hành vi cho vay, thông đồng hoặc chuyển nhượng tài khoản ngoại hối sẽ bị phạt tối đa 300.000 nhân dân tệ. Nhưng xét cho cùng, việc cung cấp tài khoản ngoại hối không có nghĩa là trực tiếp tham gia vào hoạt động giao dịch ngoại hối bất hợp pháp.
Do đó, trên thực tế, những người chỉ cung cấp tài khoản ngoại hối thường chỉ cấu thành hành vi vi phạm hành chính và thường không phải chịu trách nhiệm hình sự.
Tuy nhiên, trong trường hợp này, tòa án đã tuyên cả Chen và chồng cô đều có tội về hoạt động kinh doanh bất hợp pháp và tuyên án tù có thời hạn.
Mặc dù quyết định không truy tố hai người thân này đã được đưa ra, nhưng cần lưu ý rằng viện kiểm sát cũng xác định hai người này đã phạm tội và quyết định không truy tố vì tình tiết không nghiêm trọng (cấu thành tội phạm).
Lời khuyên của luật sư:
Không cung cấp tài khoản ngoại hối cho người khác để giúp họ thu tiền vì "ý định tốt" hoặc "giúp đỡ". Nếu không, ngay cả khi bạn không tham gia vào các hoạt động ngoại hối bất hợp pháp cụ thể, bạn vẫn có thể phải đối mặt với rủi ro pháp lý bị kết án trong tương lai.
Mức độ rủi ro khi giới thiệu hoặc hỗ trợ trao đổi tiền tệ để duy trì mối quan hệ với khách hàng hoặc tạo điều kiện thuận lợi cho giao dịch là bao nhiêu?
Các chuyên gia tài chính nên cẩn thận với bãi mìn "giới thiệu dịch vụ đổi tiền" - tại sao họ phải đối mặt với hình phạt gấp đôi khi giúp khách hàng đổi tiền miễn phí?
Vụ án 4: Vụ án kết nối ngược hình phạt hình sự đối với hoạt động kinh doanh bất hợp pháp bị nghi ngờ của Fan, Zhao và Luo
He Mouwei đã sử dụng các nguồn lực như mở tài khoản ở nước ngoài và các kênh trao đổi ngoại tệ tích lũy được trong quá trình thúc đẩy kinh doanh bảo hiểm để kết nối và giới thiệu khách hàng bảo hiểm đại lục có nhu cầu trao đổi ngoại tệ và thực hiện trao đổi hai chiều giữa Nhân dân tệ và đô la Hồng Kông và đô la Mỹ để thanh toán phí bảo hiểm ở nước ngoài hoặc đầu tư và tiêu dùng trong nước.
Theo đề xuất của Hà Mưu Vĩ, Phạm Mưu và những người khác đã sử dụng kênh bán bảo hiểm nước ngoài để mua bán ngoại tệ trá hình thông qua hình thức "giao dịch đối ứng" giữa các quốc gia trong và ngoài nước.
Đối với He Mouwei, tòa án đã tuyên án anh ta 4 năm tù giam và phạt 4 triệu nhân dân tệ.
Đối với Phạm Mưu và những người khác, viện kiểm sát xác định rằng do tình tiết phạm tội của Phạm Mưu và những người khác là nhẹ nên quyết định không truy tố (cấu thành tội phạm) họ. Đồng thời, đối với hành vi phi lợi nhuận đưa ngoại tệ trái phép vào hoạt động kinh doanh ngoại hối của Fan và một số người khác, theo quy định về quản lý ngoại hối, đã bị phạt hành chính từ 1,4 triệu đến 2,8 triệu đồng.
Phân tích của Luật sư Shao:
Dựa trên kinh nghiệm của Luật sư Shao trong việc đại diện cho các vụ án liên quan,một trong những mô hình hành vi phổ biến của tội phạm giao dịch ngoại hối bất hợp pháp là những người trung gian đóng vai trò là người mai mối giữa các bên có nhu cầu trao đổi ngoại hối và giới thiệu giao dịch ngoại hối. Ví dụ, những người hành nghề trong ngành tài chính như các công ty di trú, tư vấn bất động sản ở nước ngoài, quỹ tín thác, bảo hiểm, quỹ, ngân hàng, v.v. Trong quá trình kinh doanh, nhóm người này chắc chắn sẽ có khách hàng hỏi liệu có kênh nào để đổi ngoại tệ không. Để duy trì mối quan hệ với khách hàng hoặc tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch, họ thường đóng vai trò là trung gian thông tin, cung cấp cho khách hàng thông tin mua bán và giới thiệu các giao dịch ngoại hối.
Trong trường hợp này, ngành bảo hiểm được đề cập đến. Theo quy định của Cục Quản lý Ngoại hối Nhà nước, mỗi cá nhân trong nước được hưởng hạn mức mua ngoại tệ thuận lợi là 50.000 đô la Mỹ mỗi năm. Không được sử dụng hạn ngạch này cho các dự án vốn chưa mở, chẳng hạn như mua nhà ở nước ngoài, đầu tư chứng khoán, mua bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm cổ tức hoàn vốn, v.v.
Ví dụ, đối với cư dân đại lục, nếu họ muốn mua bảo hiểm Hồng Kông, sẽ có nhiều hạn chế, chẳng hạn như:
Bất kỳ hợp đồng bảo hiểm nào không được ký kết tại Hồng Kông (chẳng hạn như ký và thanh toán phí bảo hiểm thay mặt cho người khác tại Trung Quốc) đều là bất hợp pháp. Người đó phải đến Hồng Kông để ký hợp đồng bảo hiểm và cung cấp Thẻ thông hành Hồng Kông và Ma Cao, hồ sơ nhập cảnh, v.v. để chứng minh rằng hành vi bảo hiểm diễn ra tại Hồng Kông;
Không được sử dụng việc mua ngoại tệ cá nhân để mua bảo hiểm đầu tư ở nước ngoài (như bảo hiểm cổ tức, bảo hiểm toàn diện);
Một số công ty bảo hiểm yêu cầu người được bảo hiểm phải có tình trạng cư trú hoặc làm việc tại Hồng Kông;
Phí bảo hiểm phải được thanh toán trực tiếp vào tài khoản của công ty bảo hiểm và không được chuyển qua tài khoản cá nhân trung gian, nếu không có thể bị coi là hoạt động bất hợp pháp;
Liệu người Trung Quốc có thể tránh được rủi ro pháp lý trong nước bằng cách mở công ty đổi tiền tư nhân ở nước ngoài không?
Tại sao các doanh nghiệp hợp pháp ở nước ngoài vẫn có nguy cơ dính líu đến tội phạm trong nước?
Vụ án 5: Vụ án kết nối ngược hình phạt hình sự đối với hoạt động kinh doanh bất hợp pháp bị nghi ngờ của Zhao Mouping và Yao Mou
Yao Mouchen đã thực hiện hoạt động kinh doanh đổi rúp và nhân dân tệ tại Nga, kiếm được chênh lệch giá ngoại hối hoặc phí xử lý, mua và bán trái phép hơn 24 triệu nhân dân tệ bằng ngoại hối và kiếm lợi bất chính 485.000 nhân dân tệ.
Tòa án đã tuyên án ông 2 năm 3 tháng tù giam, hoãn thi hành án 3 năm và phạt ông 500.000 nhân dân tệ.
Phân tích của luật sư Shao:
Trước tiên, tôi phải phàn nàn, anh chàng này thực sự khốn khổ, anh ta làm việc trong ngành kinh doanh ngoại hối ở Nga trong 6 năm và chỉ kiếm được 485.000 nhân dân tệ, tương đương với hơn 6.000 nhân dân tệ một tháng. Sáu năm sau, vụ án bị phát hiện và ông bị kết án hai năm tù giam, ba năm tù treo vì tội kinh doanh trái phép và nộp phạt 500.000 nhân dân tệ. Điều này có nghĩa là bạn đã làm việc trong 6 năm và vẫn mất 15.000 nhân dân tệ.
Trong bài viết "Có đáng tin cậy khi đổi tiền với một công ty đổi ngoại tệ thông thường và được cấp phép không? Rủi ro pháp lý đối với người đổi ngoại tệ, người giới thiệu và công ty đổi ngoại tệ là gì? Trong bài viết "Các công ty đổi ngoại tệ hoạt động tại các quốc gia hoặc khu vực không có kiểm soát ngoại hối (Phần 2)" (xem hình bên dưới), Luật sư Shao đã đề cập rằng nếu một công ty đổi ngoại tệ hoạt động tại một quốc gia hoặc khu vực không có kiểm soát ngoại hối và có được giấy phép đủ điều kiện liên quan, thì không có vấn đề gì khi điều hành hoạt động kinh doanh đổi ngoại tệ. Trừ khi hoạt động kinh doanh liên quan đến rửa tiền, nhìn chung sẽ không bị các cơ quan quản lý nước ngoài điều tra.
Tuy nhiên, luật hình sự của nước ta thuộc thẩm quyền cá nhân. Nói cách khác, nếu một công dân Trung Quốc vi phạm luật pháp trong nước khi ở nước ngoài, người đó cũng sẽ phải đối mặt với rủi ro pháp lý hình sự. Đối với hoạt động kinh doanh ngoại hối, ngay cả khi bạn điều hành một công ty ngoại hối tư nhân ở nước ngoài và thậm chí có được giấy phép địa phương thì tất nhiên hoạt động tại địa phương vẫn là hợp pháp. Tuy nhiên, nếu bạn động đến tiền trong nước và thực hiện giao dịch ngoại hối theo cách “giao dịch ngược”, chắc chắn sẽ có rủi ro hình sự.
Có rủi ro pháp lý nào khi bán đô la Mỹ, đô la Hồng Kông và các loại tiền tệ nước ngoài khác mà tôi kiếm được hợp pháp cho người khác không?
Việc bán lại ngoại tệ hợp pháp có phải cũng là bất hợp pháp không?
Vụ án thứ sáu: Vụ án liên quan ngược lại hình phạt hình sự đối với một công ty công nghệ bị tình nghi có hoạt động kinh doanh bất hợp pháp
Từ năm 2017 đến năm 2021, Qi, pháp nhân của một công ty giao nhận hàng hóa, đã cấu kết với một số công ty, sử dụng các sản phẩm nông nghiệp mà những người khác không được hoàn thuế làm hàng xuất khẩu của riêng mình, làm giả hợp đồng, hóa đơn và các tài liệu khác và yêu cầu Yao, pháp nhân của một công ty công nghệ, mua ngoại tệ (khoảng 113 triệu nhân dân tệ) để làm giả hồ sơ thanh toán ở nước ngoài, nhằm lừa đảo nhà nước 245 triệu nhân dân tệ tiền hoàn thuế xuất khẩu.
Yao đã chuyển ngoại tệ từ việc bán sản phẩm điện tử của công ty cho Qi thông qua một tài khoản ở nước ngoài và hỗ trợ trốn thuế bằng cách tính thêm hoa hồng vài trăm nhân dân tệ cho mỗi mười nghìn đô la.
Tòa án đã tuyên án Qi tù chung thân vì tội gian lận hoàn thuế xuất khẩu.
Viện Kiểm sát cho rằng không đủ chứng cứ để xác định Yao phạm tội kinh doanh trái phép nên sẽ không truy tố.
Phân tích của luật sư Shao:
Trong trường hợp này, tội phạm chính bị kết án tù chung thân, và đồng phạm được tuyên trắng án.
Có thể hình dung rằng trạng thái tinh thần của pháp nhân công ty công nghệ trong trường hợp này giống như đang đi tàu lượn siêu tốc. Mặc dù cuối cùng viện kiểm sát đã ra phán quyết không truy tố pháp nhân vì không đủ chứng cứ, nhưng từ vụ việc đến khi ra phán quyết cũng đã mất hơn hai năm đau khổ. Nhìn người bạn của mình bị kết án tù chung thân, chắc hẳn trong lòng ông đang tự hỏi không biết mình sẽ phải làm việc bên chiếc máy khâu bao nhiêu năm nữa.
Sau khi phàn nàn, chúng ta hãy phân tích: Tại sao Diêu không phạm tội?
Một trong những hình thức phạm tội kinh doanh bất hợp pháp là đầu cơ ngoại hối, tức là kẻ phạm tội mua ngoại hối với giá thấp sau đó bán lại với giá cao nhằm mục đích kiếm lời chênh lệch. Tuy nhiên, trong trường hợp này, toàn bộ số ngoại tệ mà thủ phạm sở hữu đều có được từ việc bán sản phẩm của mình chứ không phải được mua với giá thấp từ những nơi khác theo cách bất hợp pháp. Hơn nữa, mục đích của việc bán là để chuyển đổi ngoại tệ thành Nhân dân tệ, thay vì sử dụng số tiền thu được từ việc bán để tiếp tục mua ngoại tệ kiếm lời. Do đó, xét về các yếu tố cấu thành tội kinh doanh ngoại hối trái phép thì hành vi của anh ta không cấu thành tội phạm.
Tuy nhiên, Luật sư Shao cũng muốn nhắc nhở: các công ty thương mại và những cá nhân khác không được có hành vi tương tự chỉ vì hành vi trong trường hợp này chưa được viện kiểm sát xác định là tội phạm. Vì các nhà điều tra có những hiểu biết khác nhau về loại mô hình này nên trên thực tế có nhiều trường hợp hành vi này bị coi là tội phạm. Ngoài ra, kể cả khi cuối cùng xác định không có tội phạm nào được thực hiện thì vẫn có nguy cơ bị xử phạt hành chính. Ví dụ, trong trường hợp này, công ty công nghệ này đã bị phạt 15 triệu nhân dân tệ, đây không phải là một con số nhỏ.
Cuối cùng
Như đã đề cập ở đầu bài viết này, nhiều người có hiểu lầm về nhận thức và tin rằng hành vi đổi tiền của họ rất bí mật, đặc biệt là khi sử dụng phương pháp "gõ ngược", và các cơ quan thực thi pháp luật không thể phát hiện ra. Một số người chỉ nghĩ rằng ngay cả khi bị bắt, mức phạt cao nhất mà họ phải chịu cũng chỉ là tiền phạt.
Tuy nhiên, trên thực tế, tội phạm giao dịch ngoại hối bất hợp pháp thường liên quan đến số tiền lớn. Khi số tiền vượt quá 25 triệu nhân dân tệ hoặc lợi nhuận vượt quá 500.000 nhân dân tệ, người liên quan có thể phải đối mặt với mức án tù hơn năm năm. Tuy nhiên, đối với luật sư bào chữa, khi họ tích lũy thêm kinh nghiệm trong loại vụ án này, họ sẽ thấy rằng, đối với từng vụ án cụ thể, họ luôn có thể tìm ra những đột phá tương ứngvà một mức độ nhất định về không gian bào chữa. Ngay cả khi liên quan đến một số tiền lớn, vẫn có thể có được bản án treo hoặc thậm chí là kết quả không truy tố.
Với sự phát triển của công nghệ tài chính, các phương thức trao đổi tiền tệ bất hợp pháp đã phát triển từ các giao dịch tiền mặt truyền thống sang các phương thức bí mật hơn như giao dịch tiền ảo, buôn lậu thẻ ra nước ngoài thông qua máy POS và các hợp đồng thương mại giả mạo, số tiền liên quan cũng ngày càng tăng. Do đó, trong những năm gần đây, đất nước tôi đã tăng cường đáng kể việc trấn áp các hoạt động bất hợp pháp và tội phạm trong lĩnh vực ngoại hối. Trong bối cảnh này, chúng ta không thể quá lạc quan về những nỗ lực trong tương lai của các cơ quan thực thi pháp luật nhằm trừng phạt các hoạt động bất hợp pháp và tội phạm liên quan đến ngoại hối.
Việc trao đổi tiền tệ bất hợp pháp sẽ khiến tiền thoát khỏi hệ thống quản lý, dẫn đến dòng vốn xuyên biên giới bất thường, có thể dẫn đến biến động tỷ giá hối đoái, mất dự trữ ngoại hối và các vấn đề khác. Do đó, với tư cách là một cá nhân, bạn phải tuân thủ pháp luật, không nên trông chờ vào may mắn và phải thực hiện các giao dịch ngoại hối thông qua các kênh hợp pháp.
Bài viết này là bài viết gốc của luật sư Shao Shiwei và chỉ thể hiện quan điểm cá nhân của tác giả và không cấu thành tư vấn pháp lý hoặc ý kiến pháp lý về các vấn đề cụ thể.
Joy
